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Persona con seguro de vida contratando revisando su información fiscal anual

Seguro de vida riesgo: qué son, tipos y fiscalidad

Nacho Ballesteros

Nacho Ballesteros Entrada actualizada el jueves, 10 de noviembre de 2022

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El seguro de vida riesgo es lo que habitualmente se conoce como un seguro de vida al uso. La forma de llamarle seguro de vida riesgo es para diferenciarlo de los otros tipos de seguros de vida, el seguro de vida ahorro y el mixto, que combina riesgo y ahorro. Conoce la fiscalidad de los seguros de vida riesgo si buscas como cobrar uno.

¿Qué es un seguro de vida riesgo?

El seguro de vida riesgo es uno de los tres tipos de seguro de vida que existen. En realidad, un seguro de vida riesgo es lo que conocemos en el día a día como seguro de vida, pero se le añade la coletilla de riesgo para diferenciarlo de los otros subtipos: el seguro de vida ahorro y el seguro de vida mixto.

En definitiva, un seguro de vida riesgo no es otra cosa que un seguro de vida al uso, destinado a cubrir al asegurado en caso de fallecimiento o invalidez permanente.


Fiscalidad de los seguros de vida riesgo

A la hora de cobrar el seguro de vida riesgo, hay que pagar unos impuestos. Este impuesto será diferente en función del beneficiario del seguro de vida.

Se deberá pagar el Impuesto de Sucesiones y Donaciones (ISD) en caso de fallecimiento, el que cobra el seguro es un beneficiario y no el asegurado. En función de la cantidad de dinero que se perciba, se debe declarar entre un 7% y un 34% (1) .

Por otro lado, se deberá pagar el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) en caso de invalidez. Es el propio titular del seguro el que cobrará la indemnización, teniendo que pagar los siguientes porcentajes (2) en función del dinero que reciban:

  • Se pagará un 19% de impuestos por 6.000€.
  • Un 21% desde los 6.001€ hasta los 50.000€.
  • Un 23% si se cobran 50.001€ o más.

Tipos de seguros de vida riesgo

Fundamentalmente encontramos dos clases de seguros de vida riesgo en función de su temporalidad:

Seguro de vida riesgo temporal: únicamente cubre el fallecimiento durante un periodo de tiempo determinado. Por tanto, se contrata para un periodo de tiempo concreto, no de forma indeterminada.

Seguro de vida riesgo entera: es un plan que se contrata a priori de manera indeterminada, sin el objetivo de darlo de baja o de contratarlo solo para un periodo de tiempo. Es el más habitual.


Diferencia del seguro de vida riesgo con el de ahorro

La diferencia fundamental entre estos dos tipos de seguro es la finalidad del mismo. Mientras que lo primordial en el seguro de vida riesgo es cubrir al asegurado es caso de muerte o invalidez, en el seguro de vida ahorro pesa más la parte del ahorro.

Es un seguro con el que se busca acumular un capital a base de aportaciones periódicas para luego poder recuperar llegado el momento que se considere.

Es muy habitual contratar un seguro de vida ahorro para recibir una prestación complementaria a las pensiones.

Fuentes del artículo

  1. BOE. (s. f.). BOE.es - BOE-A-1987-28141 Ley 29/1987, de 18 de diciembre, del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Recuperado 20 de mayo de 2022, de https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-1987-28141
  2. Zurich. (s. f.). Cómo tributan los seguros de vida en España. New Zurich Seguros. Recuperado 24 de mayo de 2022, de https://www.zurich.es/blog/como-tributan-los-seguros-de-vida

Nacho Ballesteros Nacho Ballesteros Nacho es graduado en Periodismo por la Universidad Complutense de Madrid, además de haberse formado en Periodismo Transmedia en la UNED. Ha trabajado durante dos años como periodista en una agencia de noticias en secciones de finanzas y consumo, y lleva ya más de siete años redactando publicaciones para medios de comunicación.